The Bank of East Asia

保險及強積金服務

重要事項

  1. 東亞(強積金)集成信託計劃、東亞(強積金)享惠計劃及東亞(強積金)行業計劃提供不同的成分基金﹕(i) 投資於一個或以上的核准匯集投資基金及/或核准緊貼指數基金(投資於股票或債券)﹔或 (ii) 直接投資於貨幣市場。各成分基金有不同的風險承擔。
  2. 東亞(強積金)集成信託計劃的東亞(強積金)保證基金只投資於一個由美國信安保險有限公司以保單形式成立的核准匯集投資基金,而有關保證亦由美國信安保險有限公司提供。因此,閣下於此項成分基金的投資(如有),將受美國信安保險有限公司的信貸風險影響。有關此項成分基金的信貸風險、保證特點及保證條件,請參閱「東亞(強積金)集成信託計劃」網頁的「投資選擇」之「註5」及東亞(強積金)集成信託計劃的說明書附件1。
  3. 如你現時投資於東亞(強積金)集成信託計劃的東亞(強積金)保證基金,當以罹患末期疾病的理由行使從該保證基金提取累算權益的權利可能影響你享有保證的資格及失去保證回報。有關詳情請查閱計劃的銷售刊物或於作出任何有關累算權益的提取前向你的受託人查詢。
  4. 東亞(強積金)集成信託計劃的東亞(強積金)保守基金、東亞(強積金)享惠計劃的東亞強積金保守基金及東亞(強積金)行業計劃的東亞(行業計劃)強積金保守基金並不提供任何退還資本的保證。
  5. 投資強積金預設投資策略前,你應衡量個人可承受風險的程度及財務狀況。你應注意東亞(強積金)集成信託計劃的東亞(強積金)核心累積基金及東亞(強積金)65歲後基金;東亞(強積金)享惠計劃的東亞核心累積基金及東亞 65 歲後基金;及東亞(強積金)行業計劃的東亞(行業計劃)核心累積基金及東亞(行業計劃)65歲後基金(統稱為「預設投資策略基金」)不一定適合你,且預設投資策略基金及你的風險取向之間或存在風險錯配(即投資組合之風險或會大於你的風險承受能力)。如你就預設投資策略是否適合你有任何疑問,你應徵詢財務及/或專業人士之意見,並因應你的個人情況而作出最適合你的投資決定。
  6. 你應注意,實施預設投資策略後或會影響你的強積金投資及權益。如你就你或會受到之影響有任何疑問,你應向你的受託人查詢。
  7. 在作出投資選擇前,閣下必須衡量個人可承受風險的程度及財政狀況。在選擇成分基金時,如閣下對若干成分基金是否適合閣下(包括該成分基金是否符合閣下的投資目標)有任何疑問,閣下應諮詢財務及/或專業人士的意見,並因應閣下的個人狀況而選擇最適合閣下的成分基金。
  8. 閣下不應只根據此網頁作出投資。投資附帶風險,成分基金單位價格可跌可升。成分基金過往的表現不能作為日後表現的指標。有關詳情,包括產品特點、收費及所涉及的風險因素,請參閱有關計劃的說明書。
本人已參閱並明白
 

東亞(強積金)可扣稅自願性供款賬戶

甚麼是可扣稅自願性供款?

可扣稅自願性供款是一種享有稅務優惠的自願性供款, 只適用於可扣稅自願性供款賬戶◦ 從2019/2020課稅年度開始,強積金可扣稅自願性供款可享受稅務扣減。 2019/2020的稅務扣除額上限為60, 000元。該金額是可扣稅自願性供款和延期年金保費合計可享的最高扣除總額。

 

產品特點

  • 享有扣稅優惠,而2019/2020的稅務扣除額上限為60, 000元
  • 不需要僱主參與
  • 雖然強積金可扣稅自願性供款屬於自願性質,但仍適用於強制性供款的相同歸屬,「保存規定」和提取限制

 

參加資格

  • 強積金計劃的僱員成員;或
  • 強積金計劃的自僱人士成員;或
  • 強積金計劃的個人賬户持有人;或
  • 獲強積金豁免的職業退休計劃的成員。

每名合資格人士僅可在每個強積金計劃下開立一個可扣稅自願性供款賬戶。

若(i)有理由知悉受託人獲提供的資料及文件並不準確或不完整;(ii) 申請人未能提供受託人為確保遵守反洗錢/報稅相關的適用法例及規例而要求的資料及文件;及/或 (iii) 在受託人及保薦人可能認為恰當的其他情況下,受託人可拒絕任何開立可扣稅自願性供款賬户的申請。

基於風險管理和合規的目的,可扣稅自願性供款被拒絕的情況(如上一段中的(i)至(iii))可能出現。任何被拒絕的可扣稅自願性供款(不含利息)將在收到任何此類可扣稅自願性供款後45天內退還,除非出於某些特殊規管原因導致受託人無法在此時間範圍內退款。

 

可扣稅自願性供款的稅務優惠安排

強積金可扣稅自願性供款成員應考量如何利用最高免稅限額以及自行繳交稅務扣減申請。如可扣稅自願性供款是由成員於某一個課稅年度內作出,受託人將向每名可扣稅自願性供款賬戶持有人提供可扣稅自願性供款概要,以便協助可扣稅自願性供款賬戶持有人填寫報稅表。有關概要將於相關課稅年度終結後約5月10日(即於4月1日開始的下一課稅年度初起計40日(除非第40日不是工作天,則以下一工作天計算)期間屆滿之前)備妥。

 

其他注意事項

終止賬户

 受託人可在以下情況下終止成員的可扣稅自願性供款賬戶:

  1. 可扣稅自願性供款賬戶的結餘為零;及
  2. 可扣稅自願性供款賬戶於365日內無交易活動。

 

供款

根據《強制性公積金計劃條例》對累算權益的保障不適用於可扣稅自願性供款賬户,意即可扣稅自願性供款所得累算權益一般將作為破產成員財產的一部分而歸屬於破產案受託人或破產管理署署長。

 

不同類型的自願性供款

附加自願性供款, 特別自願性供款和可扣稅自願性供款同屬強積金制度下的額外供款,但就如何開立賬戶、供款安排,以至其他細節上都截然不同:

 附加自願性供款特別自願性供款可扣稅自願性供款

開立賬戶

透過僱主,於其所選的強積金計劃開立賬戶

選擇自己心儀的受託人,辦理開戶手續

選擇自己心儀的受託人,辦理開戶手續

供款安排

  • 金額與收入掛鈎
  • 須定期定額作供款
  • 經由僱主向受託人支付供款
  • 金額無須與收入掛鈎
  • 可按個人需要作不定額供款
  • 自行向受託人支付供款
  • 金額無須與收入掛鈎
  • 可按個人需要作不定額供款
  • 自行向受託人支付供款

提取或轉移權益

  • 在離職後,方能提取或轉移權益
  • 可隨時提取或轉移權益
  • 最低提取金額: 港幣5,000元
  • 提取次數上限:不限
  • 可隨時轉移可扣稅自願性供款賬户內的權益至另一提供可扣稅自願性供款的強積金計劃。(須以一筆過形式進行)
    惟上述權益轉移金額無法申報稅項減免。

  • 受法定提取理由限制(包括退休(年滿65歲),提早退休(年滿60歲並已終止所有受僱/自僱工作,且無意再次受僱或自僱),完全喪失工作能力,絕症,永久性離開香港,死亡和小額餘額。)

享有稅務優惠

沒有

沒有

投資附帶風險,可扣稅自願性供款的賬戶結餘可跌可升。閣下不應只根據此網頁作出投資決定。

有關可扣稅自願性供款的詳情,您可以在此處下載計劃的銷售刊物或查看常見問題。如要作出可扣稅自願性供款,請填妥「可扣稅自願性供款申請表」,並交回任何一間東亞銀行分行或東亞強制性公積金行政中心。


實用文件及產品傳單

 東亞(強積金)
集成信託計劃
東亞(強積金)
享惠計劃
東亞(強積金)
行業計劃
銷售刊物
銷售刊物 說明書

第一份補編
(2019年4月1日)
說明書

第一份補編
(2019年4月1日)
說明書

第一份補編
(2019年4月1日)
登記   
成員 – 參與協議(可扣稅自願性供款賬戶) TR209
(可輸入資料格式)
TR211
(可輸入資料格式)
TR210
(可輸入資料格式)
 > 適用於網上登記 東亞強積金網上登記平台
供款
成員 – 申請 / 取消供款直接付款授權書 TR215
成員 – 不定期供款表格 TR216
產品傳單
可扣稅自願性供款賬戶傳單 MPF0083

可扣稅自願性供款優惠

新開立可扣稅自願性供款賬戶並供款,專享單位獎賞高達港幣1,000元。詳情以及條款及細則請參閱此推廣活動的宣傳單張

 

常見問題

 

查詢

強制性公積金行政中心

香港九龍觀塘觀塘道418號
創紀之城五期東亞銀行中心32樓
服務時間:   星期一至星期五 由上午9時至下午5時45分
    (公眾假期除外)

東亞(強積金)熱線

(由東亞銀行(信託)有限公司運作)

電話:   (852) 2211 1777
傳真:   (852) 3608 6003
電郵:   BEAMPF@hkbea.com
服務時間:   星期一至星期五 由上午9時至下午6時
    星期六 由上午9時至下午1時
    (公眾假期除外)